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關(guān)于2012年珠海市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告
2012年9月26日在珠海市第八屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議上
珠海市財(cái)政局局長(zhǎng) 周 昌
代理主任，各位副主任，秘書長(zhǎng)，各位委員：
受市人民政府的委托，現(xiàn)向市八屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議報(bào)告2012年珠海市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整情況，請(qǐng)予審議。
一、預(yù)算調(diào)整依據(jù)
市財(cái)政部門根據(jù)“穩(wěn)定增長(zhǎng)、平衡收支、厲行節(jié)約、保障民生”的總方針進(jìn)行市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算的調(diào)整。收入方面，適當(dāng)調(diào)整公共財(cái)政預(yù)算收入增幅，調(diào)低土地出讓收入規(guī)模；支出方面，調(diào)增民生支出、重點(diǎn)支出、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)支出、體制性結(jié)算等支出，調(diào)低土地收入安排的支出。預(yù)算調(diào)整的依據(jù)如下：
⒈《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《中華人民共和國各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》、《廣東省預(yù)算審批監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定。
⒉中央、省和我市關(guān)于財(cái)政收支安排文件的相關(guān)規(guī)定。
⒊我市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況、財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況以及全年收支因素的變化情況。
⒋市國稅、地稅、國土、國資等部門關(guān)于收入預(yù)算調(diào)整的意見。
⒌各預(yù)算單位關(guān)于支出預(yù)算調(diào)整的意見，市發(fā)改局關(guān)于政府投資計(jì)劃的調(diào)整意見。
二、公共財(cái)政預(yù)算收支調(diào)整
（一）收入調(diào)整。
⒈公共財(cái)政預(yù)算收入由年初的776,850萬元調(diào)整為788,745萬元，調(diào)增11,895萬元，增幅由8.3%調(diào)整為10%（按2011年決算數(shù)計(jì)算。若按2011年預(yù)計(jì)完成數(shù)計(jì)算，增幅由12%調(diào)整為13.7%）。（詳見附表1）
其中：稅收收入由年初的556,510萬元調(diào)整為535,760萬元，調(diào)減20,750萬元，增幅由8.2%調(diào)整為4.2%（按2011年決算數(shù)計(jì)算。若按2011年預(yù)計(jì)完成數(shù)計(jì)算，增幅由13.6%調(diào)整為9.4%）；非稅收入由年初的220,340萬元調(diào)整為252,985萬元，調(diào)增32,645萬元，增幅由8.6%調(diào)整為24.7%（按2011年決算數(shù)計(jì)算。若按2011年預(yù)計(jì)完成數(shù)計(jì)算，增幅由8.1%調(diào)整為24.1%）。
具體項(xiàng)目的調(diào)整情況如下：
⑴增值稅調(diào)增1,900萬元。其中：其他國內(nèi)增值稅調(diào)減3,200萬元，免抵調(diào)增增值稅調(diào)增5,100萬元。
⑵營業(yè)稅調(diào)減19,050萬元。主要是受國家對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)宏觀調(diào)控的影響房地產(chǎn)行業(yè)稅收減收，以及起征點(diǎn)提高等。
⑶企業(yè)所得稅調(diào)減6,650萬元。主要是企業(yè)訂單減少、成本上升、利潤(rùn)下降。
⑷個(gè)人所得稅調(diào)減1,760萬元。主要是個(gè)人減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)提高。
⑸城市維護(hù)建設(shè)稅調(diào)增9,600萬元。主要是加強(qiáng)對(duì)出口企業(yè)的稅收征管，查補(bǔ)稅收增加。
⑹房產(chǎn)稅調(diào)增3,610萬元。主要是查補(bǔ)收入增加。
⑺印花稅調(diào)增850萬元。主要是查補(bǔ)收入增加。
⑻城鎮(zhèn)土地使用稅調(diào)減600萬元、車船稅調(diào)減1,200萬元。主要是2011年預(yù)計(jì)數(shù)與決算數(shù)相差較遠(yuǎn)，年初預(yù)算高估了收入規(guī)模。
⑼土地增值稅調(diào)增5,550萬元。主要是清算收入增加。
⑽契稅調(diào)減13,000萬元。主要是政府出讓用地減少，土地契稅減收。
⑾專項(xiàng)收入調(diào)增3,950萬元。主要是教育費(fèi)附加調(diào)增。
⑿行政事業(yè)性收費(fèi)收入調(diào)增9,560萬元。主要是堤圍防護(hù)費(fèi)取消封頂以及清繳往年結(jié)余的收費(fèi)收入。
⒀罰沒收入調(diào)增9,264萬元。主要是公安、漁政等部門一次性罰沒收入。
⒁國有資本經(jīng)營收入調(diào)增3,336萬元。主要是珠海港控股集團(tuán)扭虧為盈增加收益。
⒂國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入調(diào)增1,535萬元。主要是清繳往年結(jié)余收入。
⒃其他收入調(diào)增5,000萬元。主要是債權(quán)追收收入增加。
⒉轉(zhuǎn)移性收入由年初的299,615萬元調(diào)整為383,960萬元，調(diào)增84,345萬元。調(diào)整的項(xiàng)目包括：
⑴增列省轉(zhuǎn)移支付收入20,000萬元。為省財(cái)政對(duì)橫琴新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助。
⑵調(diào)增區(qū)上解收入4,207萬元。主要是高欄港區(qū)上解的堤圍防護(hù)費(fèi)收入。
⑶增列省債券轉(zhuǎn)貸收入58,001萬元。
⑷增列調(diào)入資金1,042萬元。為往年結(jié)余的生豬外采配額保證金。
⑸調(diào)增上年凈結(jié)余1,095萬元。為決算數(shù)與預(yù)計(jì)數(shù)的差額。
公共財(cái)政預(yù)算總收入由年初的1,076,465萬元調(diào)整為1,172,705萬元，調(diào)增96,240萬元。
（二）支出調(diào)整。
⒈公共財(cái)政預(yù)算支出由年初的816,979萬元調(diào)整為888,889萬元，調(diào)增71,910萬元，增幅由5.5%調(diào)整為11.7%（詳見附表2）。增支的項(xiàng)目主要為民生支出、重點(diǎn)項(xiàng)目支出以及扶持企業(yè)支出等，具體如下：
⑴一般公共服務(wù)支出調(diào)增8,322萬元。主要是新增安排三打兩建支出以及規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支。
⑵外交、國防支出調(diào)增1,758萬元。主要是武警邊防支隊(duì)緝私支出增支。
⑶公共安全支出調(diào)增22,055萬元。主要是規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支以及航展安全保衛(wèi)專項(xiàng)等項(xiàng)目增支。
⑷教育支出調(diào)增29,710萬元。主要是科目調(diào)整（償還澳大收地補(bǔ)償貸款支出從“城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出”科目調(diào)整到本科目反映），以及教育費(fèi)附加支出隨收入的規(guī)模增加而增支。
⑸科學(xué)技術(shù)支出調(diào)增631萬元。主要是規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支。
⑹文化體育與傳媒支出調(diào)增932萬元。主要是規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支。
⑺社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)增7,327萬元。主要是陸島交通客船票價(jià)下調(diào)補(bǔ)貼、隨軍家屬自主擇業(yè)安置補(bǔ)貼增支。
⑻醫(yī)療衛(wèi)生支出調(diào)增2,933萬元。主要是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)以及規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支。
⑼節(jié)能環(huán)保支出調(diào)增8,147萬元。主要是新增安排環(huán)保模范城迎檢經(jīng)費(fèi)以及污水處理費(fèi)支出增支。
⑽城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出調(diào)減23,027萬元。主要是償還澳大收地補(bǔ)償貸款支出、保稅區(qū)支出調(diào)整到其他科目反映。
⑾農(nóng)林水事務(wù)支出調(diào)增6,537萬元。主要是堤圍防護(hù)費(fèi)支出隨收入的增加而增支。
⑿交通運(yùn)輸支出調(diào)增46,685萬元。主要是新增安排廣珠城軌珠海拱北至橫琴段項(xiàng)目資本金。
⒀資源勘探電力信息等事務(wù)支出調(diào)增11,157萬元。主要是新增安排珠海港控股集團(tuán)貼息補(bǔ)助以及區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資發(fā)展資金。
⒁商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出調(diào)增3,040萬元。主要是外貿(mào)發(fā)展專項(xiàng)支出增支。
⒂國土資源氣象等事務(wù)、糧油物資儲(chǔ)備事務(wù)支出調(diào)增968萬元。主要是規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出增支。
⒃住房保障支出調(diào)增500萬元。主要是購房補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高。
⒄國債還本付息支出調(diào)增217萬元。主要是新增安排2011年度省轉(zhuǎn)貸地方債券利息。
⒅其他支出調(diào)減50,600萬元。主要是規(guī)范津貼補(bǔ)貼支出調(diào)整到實(shí)際支出科目反映導(dǎo)致減支。
⒆預(yù)備費(fèi)調(diào)減5,382萬元。主要是已從預(yù)備費(fèi)安排的項(xiàng)目調(diào)整到實(shí)際支出科目反映。
⒉轉(zhuǎn)移性支出由年初的257,835萬元調(diào)整為282,042萬元，調(diào)增24,207萬元。調(diào)整的主要項(xiàng)目如下：
⑴調(diào)增出口退稅超基數(shù)上繳省支出7,000萬元。
⑵調(diào)增補(bǔ)助區(qū)支出17,207萬元。其中：增列橫琴新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)助20,000萬元，增列高欄港區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助3,465萬元，調(diào)增橫琴新區(qū)契稅收入返還1,000萬元，調(diào)減財(cái)力性補(bǔ)助7,000萬元。
公共財(cái)政預(yù)算總支出由年初的1,074,814萬元調(diào)整為1,170,931萬元，調(diào)增96,117萬元。
公共財(cái)政預(yù)算調(diào)整后，結(jié)余1,774萬元，較年初調(diào)增123萬元。
三、基金預(yù)算收支調(diào)整
（一）收入調(diào)整。
⒈基金預(yù)算收入由年初的709,920萬元調(diào)整為463,028萬元，調(diào)減246,892萬元（詳見附表3）。調(diào)整項(xiàng)目如下：
⑴國有土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)減251,471萬元（預(yù)計(jì)土地出讓收入403,347萬元，扣除省分成收入12,100萬元后凈收入為391,247萬元）。主要是受國家對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)宏觀調(diào)控的影響，市本級(jí)掛牌出讓的土地減少。
⑵車輛通行費(fèi)調(diào)增6,000萬元。主要是年初預(yù)計(jì)的車輛通行費(fèi)價(jià)格下調(diào)未執(zhí)行。
⑶殘疾人就業(yè)保障金收入調(diào)減1,880萬元、地方教育附加收入調(diào)減1,240萬元。主要是年初預(yù)算高估了收入規(guī)模，根據(jù)收入的實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行調(diào)整。
⑷政府住房基金收入調(diào)增1,142萬元。
⑸增列港口建設(shè)費(fèi)收入600萬元。為2012年新納入預(yù)算的基金項(xiàng)目。
⑹地方水利建設(shè)基金收入調(diào)增400萬元。主要是計(jì)提基數(shù)增加。
⑺文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)收入調(diào)減165萬元。
⑻農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金調(diào)減300萬元。主要是拍賣的地塊減少相應(yīng)調(diào)減。
⒉轉(zhuǎn)移性收入由年初的894萬元調(diào)整為0，調(diào)減894萬元。主要是根據(jù)省批復(fù)決算，基金預(yù)算無凈結(jié)余。
基金預(yù)算總收入由年初的710,814萬元調(diào)整為463,028萬元，調(diào)減247,786萬元。
（二）支出調(diào)整。
基金預(yù)算總支出由年初的709,920萬元調(diào)整為462,364萬元，調(diào)減247,556萬元（詳見附表4）。具體項(xiàng)目如下：
⒈國有土地使用權(quán)出讓金總支出調(diào)減252,135萬元。具體如下：
⑴調(diào)減政府投資計(jì)劃項(xiàng)目支出107,844萬元。主要是調(diào)減償債支出（改從公共預(yù)算資金償還及辦理債務(wù)展期）。
⑵調(diào)減國土部門項(xiàng)目支出81,057萬元。其中：調(diào)減歸還借款本息支出57,400萬元；調(diào)減征地和拆遷補(bǔ)償支出27,320萬元；調(diào)減土地出讓業(yè)務(wù)支出902萬元；調(diào)增土地開發(fā)支出4,565萬元。
⑶調(diào)減歸墊土地儲(chǔ)備中心提前還貸支出40,000萬元。
⑷調(diào)減土地預(yù)備費(fèi)10,000萬元。
⑸調(diào)減保稅區(qū)土地收入返還款1,800萬元。
⑹調(diào)減上劃省農(nóng)田水利、教育資金10,000萬元（按省文件要求，列收入的減項(xiàng)）。
⑺調(diào)增一般預(yù)算劃轉(zhuǎn)支出15,732萬元。其中：實(shí)施產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移5,900萬元，保稅區(qū)城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12,182萬元，社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)資金500萬元。
⑻退回支出17,166萬元，其中：華發(fā)歸還輕軌地下?lián)Q乘中心財(cái)政前期投入經(jīng)費(fèi)10,000萬元，金灣區(qū)退還征地和拆遷補(bǔ)償經(jīng)費(fèi)7,166萬元。
⒉車輛通行費(fèi)安排的支出調(diào)增6,000萬元。
⒊殘疾人就業(yè)保障金總支出調(diào)減1,880萬元。其中：補(bǔ)助區(qū)支出調(diào)增6,966萬元，殘疾人就業(yè)保障金支出調(diào)減8,846萬元。
⒋地方教育附加安排的支出調(diào)減1,240萬元。
⒌政府住房基金支出調(diào)增1,142萬元。
⒍增列港口建設(shè)費(fèi)安排的支出600萬元。為2012年新納入預(yù)算的基金項(xiàng)目。
⒎地方水利建設(shè)基金支出調(diào)增400萬元。
⒏文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)安排的支出調(diào)減165萬元。
⒐農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金支出調(diào)減300萬元。
基金預(yù)算調(diào)整后，結(jié)余664萬元，較年初調(diào)減230萬元。
各位委員，以上是2012年市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案，請(qǐng)予審議。
附表：⒈2012年珠海市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表；
⒉2012年珠海市本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表；
⒊2012年珠海市本級(jí)基金預(yù)算收入預(yù)算調(diào)整表；
⒋2012年珠海市本級(jí)基金預(yù)算支出預(yù)算調(diào)整表。
