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關于2015年珠海市本級財政預算調(diào)整方案的報告
2015年9月23日在珠海市第八屆人民代表大會
常務委員會第二十九次會議上
珠海市財政局局長 周 昌
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受市人民政府的委托，現(xiàn)向市八屆人大常委會第二十九次會議報告2015年珠海市本級財政預算調(diào)整情況，請予審議。
一、預算調(diào)整依據(jù)
今年以來，國內(nèi)外形勢錯綜復雜，國內(nèi)經(jīng)濟運行下行壓力仍然較大，我市審時度勢，積極應對，上半年全市實現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值增長9%，一般公共預算收入增長24.3%，兩項指標增速均居全省首位，經(jīng)濟運行穩(wěn)中向好，社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展，為全面完成2015年財政收支目標打下了堅實基礎。但是，國家對政府性債務管理推出新舉措，對加大消化存量資金和嚴格控制國庫庫款水平提出新要求，對機關事業(yè)單位基本工資標準和離退休費政策進行調(diào)整，綜合考慮各種因素，因應我市土地市場新變化及時調(diào)整全年土地出讓計劃等一系列新情況，將對市本級的年初預算執(zhí)行帶來重大影響。因此，根據(jù)新預算法以及國務院關于盤活財政存量資金和完善工資制度等要求，結合市本級財政收支變化情況作出相應調(diào)整。
預算調(diào)整的依據(jù)如下：
⒈《中華人民共和國預算法》及其實施條例、《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監(jiān)督法》、《廣東省預算審批監(jiān)督條例》的有關規(guī)定。
⒉財政部、省財政廳關于地方政府一般債券和專項債券預算管理的有關規(guī)定。
⒊國務院、財政部關于盤活財政存量資金的有關規(guī)定。
⒋國務院關于調(diào)整機關事業(yè)單位工作人員基本工資標準和增加機關事業(yè)單位離退休人員離退休費的有關規(guī)定。
⒌中央、省、市文件關于財政收支安排的相關規(guī)定。
⒍我市經(jīng)濟運行情況、財政預算執(zhí)行情況以及全年收支因素的變化情況。
⒎市人大常務委員會對2014年財政決算報告及2015年上半年財政執(zhí)行情況的審議意見。
⒏市審計部門對2014年市本級財政預算執(zhí)行的審計意見。
⒐市國稅、地稅、國土、國資、人社等部門關于預算調(diào)整的意見。
⒑各預算單位關于支出預算調(diào)整的意見，市發(fā)改局關于政府投資計劃調(diào)整的意見。
二、市本級財政預算調(diào)整主要事由
本次調(diào)整，以積極爭取債券轉(zhuǎn)貸資金（共爭取到883,331萬元置換債和新發(fā)債）、全力盤活存量資金（共清理回收830,906萬元存量資金）、合理優(yōu)化支出結構（共調(diào)整削減原有項目支出394,008萬元）和加大對國有企業(yè)注資力度（388,000萬元）四個措施為抓手，努力降低對土地出讓收入的依賴，切實保障各項開支的資金需求。收入方面，增列地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入，調(diào)整存量資金使用用途，調(diào)減土地出讓收入規(guī)模；支出方面，新增國家政策性工資支出和市委市政府明確的民生項目、重點項目支出，增列使用地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入置換或安排的支出，增列預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
（一）債券轉(zhuǎn)貸資金。
市委市政府審時度勢，高度重視今年上級代發(fā)債券資金的分配和安排。經(jīng)過全市上下各方的共同努力，我市爭取到債券轉(zhuǎn)貸資金883,331萬元。
⒈第一批置換債券395,900萬元。其中：一般債券316,900萬元（市本級201,139萬元，轉(zhuǎn)貸各區(qū)115,761萬元），專項債券79,000萬元（市本級57,463萬元，轉(zhuǎn)貸各區(qū)21,537萬元）。
⒉第二批置換債券407,525萬元，全部為一般債券。其中，市本級164,486萬元，轉(zhuǎn)貸各區(qū)243,039萬元。
⒊第一批新發(fā)債券57,606萬元。其中：一般債券17,606萬元（市本級7,193萬元，轉(zhuǎn)貸各區(qū)10,413萬元），主要用于交通基建項目和保障房項目；專項債券40,000萬元，全部轉(zhuǎn)貸橫琴新區(qū)用于重大項目建設。
⒋第二批新發(fā)債券22,300萬元（預計數(shù)），全部為一般債券，市本級安排用于交通基建項目。
（二）盤活財政存量資金。
2014年底，國務院辦公廳下發(fā)《國務院辦公廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）；2015年初，財政部下發(fā)《財政部關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號），要求各地做好盤活財政存量資金工作。根據(jù)文件精神，我市實行了更為嚴格的盤活措施，共盤活財政存量資金830,906萬元，其中：清理回收部門結轉(zhuǎn)資金297,964萬元，動用風險準備金220,013萬元，使用預算統(tǒng)籌資金296,992萬元，調(diào)入專戶資金15,937萬元
（三）合理優(yōu)化支出結構。
合理優(yōu)化支出結構，對本年度項目進行壓縮清理，共壓減原有項目支出394,008萬元。主要包括：因政府投資計劃基建項目支出進度原因而調(diào)減項目進度款153,288萬元，企業(yè)債券還本支出因展期歸還而減少安排100,000萬元，十字門中央商務區(qū)一級土地開發(fā)收益分成支出因項目驗收時間延后而減少安排81,803萬元，預備費因嚴格執(zhí)行法定開支范圍及時間進度原因而減少安排18,150萬元，黃標車提前報廢補貼支出因報廢車輛申報數(shù)量少而減少安排5,000萬元，保稅區(qū)土地收入返還支出因收入預算減少而相應調(diào)減29,300萬元。
（四）加大對國有企業(yè)注資力度。
為了更好地發(fā)揮積極財政政策作用、提高財政資金效益，以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生為主要目標，將盤活的財政存量資金和歷年儲備的財政資金統(tǒng)籌用于經(jīng)濟社會發(fā)展亟需資金支出的領域，結合我市未來幾年重大項目建設計劃，為更好地發(fā)揮市屬國有企業(yè)融資平臺和建設主體作用，擬安排國有企業(yè)注冊資本金388,000萬元，其中：交通集團150,000萬元，城建集團150,000萬元，航空城集團50,000萬元，華發(fā)集團38,000萬元。
三、市本級預算調(diào)整具體事項
根據(jù)市本級財政預算調(diào)整主要事由，市本級預算調(diào)整具體如下：
（一）市本級一般公共預算調(diào)整。
1.收入調(diào)整。
一般公共預算總收入由年初的1,722,385萬元調(diào)整為2,934,943萬元，按可比口徑調(diào)增1,225,558萬元（剔除污水處理費13,000萬元從一般公共預算收入調(diào)整為政府性基金預算影響因素，下同）。
⑴一般公共預算收入由年初的1,167,200萬元調(diào)整為1,154,200萬元，調(diào)減13,000萬元。主要是根據(jù)財政部《關于印發(fā)<污水處理費征收使用管理辦法>的通知》（財稅〔2014〕151號）的規(guī)定，從2015年3月1日起，將原在一般公共預算收入反映的污水處理費調(diào)整到政府性基金預算收入反映，其支出也要相應調(diào)整，屬不同預算口徑之間的調(diào)整。除此外其他收入項目不作調(diào)整，一般公共預算收入保持年初預算增長11%的目標不變（詳見附表2）。
⑵轉(zhuǎn)移性收入由年初的553,652萬元調(diào)整為1,779,210萬元，調(diào)增1,225,558萬元。調(diào)整的項目包括：
①增列債券轉(zhuǎn)貸收入（一般債券）764,331萬元。其中：一是新發(fā)債券39,906萬元，安排如下：7,193萬元用于省道S365線中心涌至井岸二橋段工程建設，10,413萬元轉(zhuǎn)貸給區(qū)用于保障房建設（金灣區(qū)2,413萬元，高新區(qū)3,000萬元，高欄港區(qū)5,000萬元），22,300萬元（預計第二批新發(fā)債券規(guī)模）用于交通項目建設；二是置換債券724,425萬元，安排如下：償還市本級政府性債務365,625萬元，轉(zhuǎn)貸給區(qū)358,800萬元（斗門區(qū)53,584萬元，金灣區(qū)85,908萬元，高新區(qū)855萬元，高欄港區(qū)218,453萬元）。
②區(qū)上解收入從年初的120,008萬元調(diào)整為170,640萬元，調(diào)增50,632萬元。主要是橫琴新區(qū)上解國企注資款38,000萬元及各區(qū)上解的飲用水源保護區(qū)補償資金5,741萬元、社會治安視頻監(jiān)控系統(tǒng)二期5,052萬元及基本農(nóng)田保護區(qū)補償資金1,926萬元。
③調(diào)入資金從年初的86,844萬元調(diào)整為478,561萬元，調(diào)增391,717萬元。其中：增列風險準備金調(diào)入57,706萬元，增列預算統(tǒng)籌資金調(diào)入296,992萬元，增列專戶調(diào)入資金15,937萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預算資金調(diào)增9,240萬元；調(diào)入基金預算資金調(diào)增11,842萬元。根據(jù)預算法的規(guī)定和國務院關于盤活財政存量資金的要求,加大對國有資本經(jīng)營預算、政府性基金預算與一般公共預算的銜接力度，將國有資本經(jīng)營預算結余及結轉(zhuǎn)規(guī)模過大的部分基金調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌安排；加強預算統(tǒng)籌資金和償債準備金管理，加大調(diào)入公共財政的力度。
④上年結余收入從年初的126,147萬元調(diào)整為145,025萬元，調(diào)增18,878萬元，按批復決算數(shù)調(diào)整。
⑶國債轉(zhuǎn)貸資金上年結余維持年初的1,533萬元不變。
⒉支出調(diào)整。
一般公共預算總支出由年初的1,578,906萬元調(diào)整為2,846,701萬元，按可比口徑調(diào)增1,280,795萬元（剔除污水處理費13,000萬元從一般公共預算支出調(diào)整為政府性基金預算支出影響因素，下同）。
⑴一般公共預算支出由年初的1,187,327萬元調(diào)整為1,680,738萬元，按可比口徑調(diào)增506,411萬元，增幅由15.6%調(diào)整為65%（詳見附表3、12）。
增支的項目主要為省轉(zhuǎn)貸債券收入反映的支出、民生支出、重點項目支出、國有企業(yè)注冊資本金增支等，主要如下：
①新增完善機關事業(yè)單位工資制度支出60,000萬元。根據(jù)國務院關于調(diào)整機關事業(yè)單位工作人員基本工資標準和增加機關事業(yè)單位離退休人員離退休費的有關規(guī)定，從2014年10月起實施工資制度改革。據(jù)人社部門測算，從2014年10月起至2015年12月，共需增支60,000萬元，
②新增國企注資款388,000萬元，根據(jù)市政府工作部署，安排國企注資款，其中：交通集團150,000萬元，城建集團150,000萬元，航空城集團50,000萬元，華發(fā)集團38,000萬元；
③新增市人民醫(yī)院北區(qū)后續(xù)投資項目經(jīng)費6,320萬元，根據(jù)市政府工作會議紀要《關于市婦幼保健院和市人民醫(yī)院現(xiàn)場調(diào)研的會議紀要》安排支出；
④新增反恐經(jīng)費3,000萬元，主要是用于購置專業(yè)設備；
⑤新增市傳染病治療專區(qū)配套設備購置經(jīng)費1,721萬元，根據(jù)市政府工作會議紀要《關于研究國家衛(wèi)生城市復審迎檢及全市衛(wèi)生工作的會議紀要》，為解決市傳染病治療專區(qū)項目配套設備而安排支出；
⑥公安部門信息化建設、裝備購置等項目增支8,411萬元，其中：為滿足我市交通管理形勢發(fā)展需求，增加市交警部門建設數(shù)字高清交通視頻監(jiān)控系統(tǒng)、西部城區(qū)電子警察系統(tǒng)標準化改造等預算項目2,000萬元；為順應我市社會治安發(fā)展形勢，增加市公安局專業(yè)裝備、海上執(zhí)法艇地方配套資金、4G網(wǎng)絡偵控系統(tǒng)等項目支出6,411萬元；
⑦調(diào)增償還華潤銀行項目增資擴股墊付款72,797萬元（年初從政府性基金支出中安排5,000萬元）；
⑧調(diào)增扶貧專項資金1,500萬元（由年初預算7,120萬元調(diào)整為8,620萬元），其中：陽江、茂名產(chǎn)業(yè)合作幫扶資金1,100萬元，新增對口支援四川省甘孜藏族自治州理塘縣、稻城縣幫扶經(jīng)費400萬元；
⑨歸還項目融資成本支出從年初的73,029萬元調(diào)整為19,940萬元，調(diào)減53,089萬元。主要是原本從一般公共預算安排的部分歸還項目融資成本支出轉(zhuǎn)為從置換債券支出；
⑩基本建設項目支出從年初的49,975萬元調(diào)整為96,297萬元，調(diào)增46,322萬元。主要是使用省轉(zhuǎn)貸的新發(fā)債券資金安排交通項目基建支出29,493萬元，從回收的一般公共預算部門項目結余資金中安排16,829萬元。
減支的項目主要包括：
①調(diào)減預留增人增資和其他一般性行政經(jīng)費13,758萬元；
②調(diào)減年初預留省直單位下放運轉(zhuǎn)經(jīng)費10,000萬元。原因是省下發(fā)文件明確工商、質(zhì)檢部門從2016年開始下放；
③調(diào)減預留其他支出5,123萬元；
④調(diào)減產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移專項資金1,000萬元。
調(diào)整后，九項民生支出由年初的552,799萬元調(diào)整為561,729萬元，按可比口徑調(diào)增21,930萬元，占一般公共預算支出的33.42%（年初預算占比為46.6%，由于國企注資大幅增加而拉低了占比）。預備費由年初的24,400萬元調(diào)整為3,000萬元，調(diào)減21,400萬元，其中：已安排項目支出1,250萬元調(diào)整到實際支出科目反映，規(guī)模調(diào)減20,150萬元。
⑵債務還本支出從年初的6,293萬元調(diào)整為365,160萬元，調(diào)增358,867萬元（置換債券共有365,625萬元，其中465萬元反映為債務發(fā)行費用支出）。
⑶轉(zhuǎn)移性支出由年初的385,286萬元調(diào)整為769,897萬元，調(diào)增384,611萬元。調(diào)整的主要項目如下：
①新增債券轉(zhuǎn)貸支出369,213萬元。其中：置換債券358,800萬元，新發(fā)債券10,413萬元。
②補助區(qū)支出從年初的341,994萬元調(diào)增為356,790萬元，調(diào)增14,796萬元。主要是耕地占用稅返還12,000萬元、基層公共文化設施建設資金3,200萬元、橫琴新區(qū)口岸服務區(qū)堤岸和環(huán)境景觀工程補助資金1,914萬元、國家船舶及海洋工程裝備材料質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心補助1,000萬元。
③調(diào)增上解省支出602萬元，主要是增加車輛牌證費等四費上解支出602萬元。
⑷新增安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30,906萬元。按照國務院盤活存量資金要求，將以下資金用于補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：①政府住房基金收入、城市公用事業(yè)附加收入、港口建設費收入、散裝水泥專項資金收入、新型墻體材料專項基金收入等5項基金結轉(zhuǎn)超過該項基金當年收入的30%部分7,453萬元轉(zhuǎn)入一般公共預算，②政府性基金統(tǒng)籌回收資金3,958萬元，③一般公共預算結余資金19,495萬元。
⒊結余調(diào)整。
一般公共預算調(diào)整后，結轉(zhuǎn)下年項目支出從年初的137,191萬元調(diào)整為88,242萬元（占當年一般公共預算支出的5.3%，財政部規(guī)定2015年底各地一般公共預算結轉(zhuǎn)結余資金占一般公共預算支出的比重不得超過9%），調(diào)減48,949萬元。剔除結轉(zhuǎn)下年項目支出后，年初預算凈結余4,755萬元及國債轉(zhuǎn)貸資金結余1,533萬元全部使用完畢，年末無凈結余。
（二）市本級政府性基金預算調(diào)整。
⒈收入調(diào)整。
政府性基金預算總收入由年初的1,419,589萬元調(diào)整為774,341萬元，按可比口徑調(diào)減658,248萬元（剔除污水處理費13,000萬元從一般公共預算收入調(diào)整為政府性基金預算收入影響因素，下同）。
⑴政府性基金預算收入由年初的1,262,772萬元調(diào)整為335,772萬元，按可比口徑調(diào)減940,000萬元（詳見附表4）。調(diào)整項目如下：
①國有土地使用權出讓收入：通過積極向省財政廳申請，我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入規(guī)模大幅增加，加上盤活的財政存量資金，市本級財政對土地收入的依賴大大減少，為推動財政的可持續(xù)發(fā)展，擬將土地出讓總價款由年初的1,243,000萬元調(diào)整為303,000萬元，調(diào)減940,000萬元（其中凈收入由年初的1,209,000萬元調(diào)整為269,000萬元，計提基金和上劃省分成收入維持年初34,000萬元預算不變）。
②污水處理費收入：根據(jù)財政部規(guī)定，從2015年3月1日起，污水處理費收入由一般公共預算收入調(diào)整為政府性基金預算收入反映。因此，將原在一般公共預算收入中反映的13,000萬元污水處理費收入轉(zhuǎn)列政府性基金收入反映。
⑵轉(zhuǎn)移性收入由年初的156,817萬元調(diào)整為438,569萬元，調(diào)增281,752萬元。調(diào)整項目如下：
①增列債券轉(zhuǎn)貸收入（專項債券）119,000萬元。其中：①新發(fā)債券40,000萬元用于橫琴新區(qū)基礎設施建設。②置換債券79,000萬元，其中:轉(zhuǎn)貸給各區(qū)21,537萬元（金灣區(qū)5,537萬元，高新區(qū)16,000萬元），市本級留用57,463萬元。
②增列調(diào)入資金162,307萬元。調(diào)入風險準備金。
③上年結轉(zhuǎn)收入從年初的156,817萬元調(diào)整為157,262萬元，調(diào)增445萬元，按批復決算數(shù)調(diào)整。
⒉支出調(diào)整。
政府性基金預算總支出由年初的1,277,763萬元調(diào)整為687,290萬元，按可比口徑調(diào)減603,473萬元（剔除污水處理費13,000萬元從一般公共預算支出調(diào)整為政府性基金預算支出影響因素，詳見附表5、6）。
具體調(diào)整項目情況如下：
⑴國有土地使用權出讓金總支出由年初預算1,208,660萬元調(diào)整為531,808萬元，調(diào)減676,852萬元（詳見附表6）。具體如下：
①調(diào)減政府投資計劃項目資金613,355萬元（其中：基本建設項目資金255,929萬元，歸還項目融資成本資金357,426萬元）。一方面是資金來源結構調(diào)整，從轉(zhuǎn)貸的債券資金和清理回收的存量資金中安排689,754萬元，以及從國有資本經(jīng)營預算中調(diào)劑安排28,500萬元；另一方面是通過債務展期等方式壓減年初預算107,581萬元。
②調(diào)減國土等部門項目支出23,691萬元。其中：調(diào)減土地開發(fā)支出85,241萬元，調(diào)增征地和拆遷補償支出61,550萬元。
③調(diào)減其他項目支出25,108萬元。主要包括：
調(diào)減公共基礎設施建設專項資金25,000萬元，其中：根據(jù)分成區(qū)級收入減少調(diào)減公共基礎設施建設專項資金規(guī)模5,000萬元，調(diào)劑15,240萬元用于航空城公共基礎設施建設，調(diào)劑4,760萬元用于政府投資計劃基建項目。
實施產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移專項資金從年初的11,000萬元調(diào)整為10,000萬元，調(diào)減1,000萬元。
新增市西城局城鄉(xiāng)規(guī)劃編制經(jīng)費892萬元。
④調(diào)增補助區(qū)支出14,602萬元。其中：航空產(chǎn)業(yè)園公共基礎設施建設補助15,240萬元，洪東社區(qū)土地平整補助924萬元。
⑤調(diào)減保稅區(qū)土地收入返還款29,300萬元。隨保稅區(qū)土地出讓收入減少而減支。
⑵增列污水處理費安排的支出13,000萬元。
⑶增列債務還本支出57,400萬元（置換債券共57,463萬元，其中63萬元反映為債務發(fā)行費用支出）。
⑷調(diào)出資金由年初預算的15,344萬元調(diào)整為27,186萬元，調(diào)增11,842萬元。根據(jù)財政部盤活財政存量資金規(guī)定，將結轉(zhuǎn)規(guī)模超過30%部分的基金及清理回收的基金結轉(zhuǎn)支出合計11,411萬元調(diào)入一般公共預算，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，同時，按照批復決算數(shù)，調(diào)增調(diào)入轉(zhuǎn)列一般公共預算的基金規(guī)模431萬元。
⑸增列債務轉(zhuǎn)貸支出61,537萬元。主要是將專項債券轉(zhuǎn)貸給各區(qū)。
⒊結余調(diào)整。
政府性基金預算調(diào)整后，結轉(zhuǎn)下年項目支出由年初的141,826萬元調(diào)整為87,051萬元（結轉(zhuǎn)規(guī)模占當年收入的25.9%，財政部規(guī)定每一項政府性基金結轉(zhuǎn)資金規(guī)模一般不超過該項基金當年收入的30%），調(diào)減54,775萬元，主要是將結轉(zhuǎn)規(guī)模超過30%部分的基金及清理回收的基金結轉(zhuǎn)支出調(diào)入一般公共預算。剔除結轉(zhuǎn)下年項目支出后，政府性基金無凈結余。
（三）市本級國有資本經(jīng)營預算調(diào)整。
⒈收入調(diào)整。
國有資本經(jīng)營預算總收入維持年初的131,143萬元不變（詳見附表7）。
⒉支出調(diào)整。
國有資本經(jīng)營預算總支出由年初的124,560萬元調(diào)整為131,143萬元，調(diào)增6,583萬元（詳見附表8、12）。具體項目如下：
⑴按新體制籌集的公共基礎設施建設專項資金28,500萬元調(diào)劑用于交通類基建項目，其中：廣珠城軌清理概算增資款11,870萬元，珠海市區(qū)至珠海機場城際軌道注資款16,630萬元，；
⑵調(diào)增調(diào)出資金9,240萬元（由年初預算71,500萬元調(diào)整為80,740萬元，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌安排）；
⑶增加安排格力通航中飛注資款5,143萬元；
⑷增加安排會展公司注資款3,000萬元；
⑸調(diào)減年初預留企業(yè)注資款10,000萬元；
⑹調(diào)減企業(yè)發(fā)展支出800萬。
⒊結余調(diào)整。
國有資本經(jīng)營預算調(diào)整后，年初預算結余6,583萬元全部使用完畢，年末無凈結余。
四、2015年上級一次性轉(zhuǎn)移支付情況
截至8月15日，市本級財政共收到中央、省下達的專項轉(zhuǎn)移支付收入160,548萬元，其中：一般公共預算154,159萬元，政府性基金預算6,389萬元。主要包括：中央補助港珠澳大橋珠海口岸工程款20,000萬元、企業(yè)研究開發(fā)補助資金40,349萬元、高新技術企業(yè)培育資金12,951萬元、成品油價格改革中央財政補貼資金6,919萬元等。
五、市本級政府性債務情況
2015年，市本級政府性債務期初余額2,185,750萬元，本年預計新增債務497,181萬元、償還債務501,662萬元，預計年底政府性債務余額2,181,269萬元（按2014年市本級綜合財力計算，年末債務率為78.1%，低于國際警戒線）。本年度政府性債務余額未大幅度下降的原因是本年度償還的大部分政府性債務由一般公共預算和政府性基金安排資金償還轉(zhuǎn)為用今年上級轉(zhuǎn)貸的置換債券資金償還，而置換債券（還款期一般是3至10年，有利于平滑財政支出）仍屬于政府性債務，納入債務規(guī)模的統(tǒng)計范圍。因此，收支相抵后，本年度政府性債務未發(fā)生較大變化。
新增債務497,181萬元，主要包括：
⒈存量項目后續(xù)融資44,600萬元，主要用于廣珠城軌、非經(jīng)營性收費公路、防災減災工程建設。
⒉省轉(zhuǎn)貸置換債券423,088萬元，其中：用于償還2015年到期債務本金184,249萬元，提前歸還2016年到期債務本金238,839萬元。
⒊省轉(zhuǎn)貸新發(fā)債券29,493萬元（預計數(shù)）。
另外，根據(jù)審計建議，為避免審計風險，將上年結轉(zhuǎn)的原安排用于洪灣互通工程項目的省轉(zhuǎn)貸債券資金9,199萬元,調(diào)整回保障性安居工程建設，轉(zhuǎn)貸給各區(qū)使用，其中：金灣區(qū)2,600萬元、萬山區(qū)800萬元、高新區(qū)1,199萬元、高欄港區(qū)4,600萬元。
六、存量資金清理統(tǒng)籌使用情況
截至2015年8月31日，市本級財政共清理回收存量資金和歷年儲備的資金830,906萬元。
回收資金主要安排如下：
⒈用于項目支出800,000萬元。
⑴置換政府投資計劃項目原從土地出讓收入安排的支出237,173萬元。具體如下：
①歸還項目融資成本支出166,133萬元。主要包括：歌劇院項目3,000萬元、橫琴二橋BT項目33,244萬元，省道S366珠海大道改建項目26,030萬元等項目。資金主要來源于風險準備金。
②基本建設項目支出71,040萬元。主要包括：香海大橋工程15,000萬元，高欄港疏港鐵路專用線二期工程26,394萬元，市政項目結算款20,000萬元等項目。資金主要來源于回收的項目資金。
⑵國企注資款350,000萬元。資金主要來源于預算統(tǒng)籌金。
⑶歸還華潤銀行項目增資擴股款72,797萬元。資金主要來源于專戶資金和風險準備金。
⑷統(tǒng)籌用于土地開發(fā)和征地拆遷等項目140,030萬元。資金主要來源于回收的項目資金。
⒉補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金30,906萬元。
七、珠海市社會保險基金預算調(diào)整
我市社會保險基金實行市級統(tǒng)籌，全市社會保險基金預算調(diào)整納入市本級預算調(diào)整范圍。
根據(jù)預算法及國務院關于社會保險基金預算的相關政策對社會保險基金收支預算進行相應調(diào)整。
（一）收入調(diào)整。
2015年社會保險基金預算收入由年初的1,133,698萬元調(diào)整為1,198,702萬元，調(diào)增65,004萬元，增幅由14%調(diào)整為20.6%（詳見附表9）。主要如下：
⒈企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金預算收入由年初的680,575萬元調(diào)整為755,040萬元，調(diào)增74,465萬元，增幅由16.5%調(diào)整為29.3%。主要是2015年4月1日起單位繳費比例由11%調(diào)整為13%及省下?lián)芡顿Y運營收益。
⒉失業(yè)保險基金預算收入由年初的 64,064萬元調(diào)整為47,776萬元，調(diào)減16,288萬元，增幅由12.9%調(diào)整為-15.8%。主要是從2015年6月1日起，失業(yè)保險整體費率下調(diào)1%。
⒊城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算收入由年初的37,014萬元調(diào)整為39,297萬元，調(diào)增2,283萬元，增幅由12.3%調(diào)整為19.3%。主要是因基礎養(yǎng)老金補貼標準提高而增加財政補貼收入。
⒋城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金預算收入由年初的22,613萬元調(diào)整為27,157萬元，調(diào)增4,544萬元，增幅由6.8%調(diào)整為28.3%。主要是財政補貼增加、個人繳費標準提高和未成年人醫(yī)保面向全市在校大學生擴圍而繳費人數(shù)增加。
（二）支出調(diào)整。
社會保險基金預算支出由年初的670,170萬元調(diào)整為676,118萬元，調(diào)增5,948萬元，增幅由18.4%調(diào)整為19.4%（詳見附表10）。主要如下：
⒈失業(yè)保險基金預算支出由年初的21,824萬元調(diào)整為20,089萬元，調(diào)減1,735萬元，增幅由35.3%調(diào)整為24.6%。主要是原計劃從失業(yè)保險預算中支出的促進就業(yè)支出調(diào)整至從上級專項轉(zhuǎn)移支付的就業(yè)專項資金支出中安排。
⒉生育保險基金預算支出由年初的19,708萬元調(diào)整為22,015萬元，調(diào)增2,307萬元，增幅由19.4%調(diào)整為33.4%。主要是受單獨放開生二胎的政策影響。
⒊城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金預算支出由年初的23,853萬元調(diào)整為25,721萬元，調(diào)增1,868萬元，增幅由27%調(diào)整為36.9%。主要是根據(jù)《關于提高珠海市城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎養(yǎng)老金標準的通知》（珠人社〔2015〕58號），為貫徹落實人力資源社會保障部、財政部關于提高基礎養(yǎng)老金標準的要求，從2014年7月1日起，基礎養(yǎng)老金標準由每人每月330元提高至350元。我市從2015年4月1日開始執(zhí)行，并補發(fā)2014年7月至2015年3月提標部分基礎養(yǎng)老金。
⒋城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金預算支出由年初的21,982萬元調(diào)整為25,490萬元，調(diào)增3,508萬元，增幅由10%調(diào)整為27.6%。主要是2015年7月1日起提高城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險住院待遇，平均報銷比例提高11%。
（三）結余調(diào)整。
收支相抵，本年收支結余由年初的463,528萬元調(diào)整為522,584萬元，調(diào)增59,056萬元。年末累計結余由年初的3,385,566萬元調(diào)整為3,444,622萬元（詳見附表11）。
各位委員，以上是2015年市本級財政預算調(diào)整方案，請予審議。
附表：⒈2015年珠海市本級財政預算收支總表
⒉2015年珠海市本級一般公共預算收入調(diào)整表
⒊2015年珠海市本級一般公共預算支出調(diào)整表
⒋2015年珠海市本級政府性基金預算收入調(diào)整表
⒌2015年珠海市本級政府性基金預算支出調(diào)整表
⒍2015年珠海市本級土地收支預算調(diào)整表
⒎2015年珠海市本級國有資本經(jīng)營預算收入調(diào)整表
⒏2015年珠海市本級國有資本經(jīng)營預算支出調(diào)整表
⒐2015年珠海市社會保險基金預算收入調(diào)整表
⒑2015年珠海市社會保險基金預算支出調(diào)整表
⒒2015年珠海市社會保險基金預算結余調(diào)整表
⒓2015年珠海市本級預算增支、減支項目明細表
⒔2015年珠海市本級預算項目調(diào)劑明細表
⒕2015年度珠海市本級債券轉(zhuǎn)貸資金及存量資金安排情況表
⒖2015年珠海市上級轉(zhuǎn)貸債券資金分配情況表
名詞解釋
⒈一般債券。地方政府一般債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
⒉專項債券。地方政府專項債券是指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省級政府批準自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
⒊置換債券。置換債券是指專項用于償還政府存量債務的一種政府債券。
⒋新發(fā)債券。新發(fā)債券是指有別于置換債券用途的、用于公益性項目等指定開支范圍的一種政府債券。
⒌存量資金。根據(jù)國務院辦公廳《關于進一步做好盤活財政存量資金工作的通知》（國辦發(fā)〔2014〕70號）、財政部《關于推進地方盤活財政存量資金有關事項的通知》（財預〔2015〕15號）和廣東省人民政府辦公廳《轉(zhuǎn)發(fā)省財政廳關于進一步做好盤活財政存量資金工作實施意見的通知》（粵府辦〔2015〕24號）的文件規(guī)定，存量資金主要包括：①一般公共預算結轉(zhuǎn)結余資金；②政府性基金預算結轉(zhuǎn)結余資金；③上級轉(zhuǎn)移支付結轉(zhuǎn)結余資金；④部門預算結轉(zhuǎn)結余資金；⑤權責發(fā)生制核算資金；⑥財政專戶資金；⑦預算周轉(zhuǎn)金；⑧預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；⑨償債準備金。
