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關(guān)于珠海市2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告解讀
4月27日，受市政府委托，市審計局向市十屆人大常委會第三十五次會議作《珠海市2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告》（以下簡稱《審計整改報告》）。《審計整改報告》全面客觀反映了我市審計整改工作部署、措施和成效，主要呈現(xiàn)以下特點：
一、工作部署更加有力
市委、市政府堅決貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于一體推進(jìn)審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”、打好審計整改“組合拳”的重要要求。2024年，市委主要領(lǐng)導(dǎo)主持召開3次市委審計委員會會議，研究部署審計及整改工作。市政府主持召開15次專題會議，高效推動審計發(fā)現(xiàn)問題全面整改落實。
二、工作亮點更加突出
各區(qū)、各相關(guān)部門認(rèn)真落實被審計單位整改主體責(zé)任和主管部門監(jiān)管職責(zé)，推動整改工作取得積極成效。一是審計整改工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制更加有力。市委、市政府領(lǐng)導(dǎo)多次對審計工作作出批示。市委審計辦、市審計局全年呈報審計重大事項60件。各區(qū)、各部門單位“一把手”堅定扛起審計整改第一責(zé)任人職責(zé)，對審計整改工作直接抓、直接管。主管部門督促被審計單位整改的同時，積極推進(jìn)規(guī)范管理、促進(jìn)改革。二是審計整改工作運行機(jī)制更加健全。市委審計委印發(fā)《審計查出問題整改約談辦法（試行）》，進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改制度建設(shè)。市委審計辦、市審計局持續(xù)鞏固和完善全面整改、專項整改、重點督辦相結(jié)合的審計整改總體格局，建立上級審計機(jī)關(guān)和市本級審計查出問題的整改清單，落實市領(lǐng)導(dǎo)對審計專報批示落實情況的督辦反饋機(jī)制，形成了“審—督—改—促”的閉環(huán)。三是審計整改工作監(jiān)督機(jī)制更加貫通。織密監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)，匯聚監(jiān)督合力，持續(xù)深化審計與紀(jì)檢監(jiān)察、市委巡察、組織人事等各類監(jiān)督貫通協(xié)同。
三、整改成效更加顯著
2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計涵蓋了財政管理審計、重大項目審計、重點民生資金和國有資產(chǎn)管理審計4個方面，共反映140個問題。截至2025年3月，已整改109個，其中74個立行立改類問題已整改69個，54個分階段整改類問題已整改36個，12個持續(xù)整改類問題已整改4個。到期應(yīng)整改問題99個，已完成整改91個，到期整改率91.92%。各相關(guān)區(qū)、部門單位采取完善體制機(jī)制、加強(qiáng)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加快項目進(jìn)度等方式積極推進(jìn)整改，其中：上繳財政資金11.6億元，歸還原渠道3.82億元，挽回?fù)p失1993.66萬元，統(tǒng)籌盤活資產(chǎn)資金等2.64億元；通過減少財政補(bǔ)貼、促進(jìn)資金撥付、調(diào)整賬目等其他方式整改涉及資金1.44億元，完善規(guī)則制度51項，處理處分責(zé)任人員169人。
在財政管理審計方面，審計查出問題24個，已完成整改18個。重點整改了非稅收入應(yīng)繳未繳、實體銀行賬戶未盤活、專項債資金未形成實物量等突出問題。相關(guān)部門單位上繳財政資金11.58億元，盤活資產(chǎn)資金等2.57億元，完善各項管理制度11項。
在重大項目審計方面，審計發(fā)現(xiàn)問題24個，已完成整改18個。重點整改了工程預(yù)算價格偏高、工程質(zhì)量監(jiān)管不到位、道路設(shè)施管養(yǎng)不經(jīng)濟(jì)不規(guī)范等突出問題。相關(guān)區(qū)、部門單位、國有企業(yè)強(qiáng)化工程質(zhì)量管理，收回和挽回財政損失等1.04億元，完善各項管理制度3項。
在重點民生資金審計方面，審計發(fā)現(xiàn)問題33個，已完成整改29個。重點整改了公立醫(yī)院掛號收費不合理、社保基金和就業(yè)補(bǔ)助資金審核把關(guān)不嚴(yán)、村（居）集體經(jīng)濟(jì)管理不到位等突出問題。相關(guān)部門單位退回原渠道、挽回財政損失等金額2928.51萬元，完善各項管理制度13項。
在國有資產(chǎn)管理審計方面，審計發(fā)現(xiàn)問題59個，已完成整改44個。重點整改了部分國有企業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控不到位、境外資產(chǎn)管理不規(guī)范、金融業(yè)務(wù)審核把關(guān)不嚴(yán)等突出問題。相關(guān)國企退回原渠道、盤活資產(chǎn)資金等4.22億元，完善各項管理制度24項。
四、后續(xù)安排更加嚴(yán)實
對尚未完成整改的31個問題，相關(guān)區(qū)、部門單位將進(jìn)一步壓實整改主體責(zé)任，按項逐條明確整改措施，分階段、分步驟有序推動整改落實。相關(guān)主管部門將通過實地檢查、聯(lián)合督導(dǎo)等方式，對整改不力的加大指導(dǎo)督促力度。審計機(jī)關(guān)將持續(xù)做好跟蹤督促檢查，對整改情況適時開展“回頭看”，加強(qiáng)跟蹤問效，強(qiáng)化成果運用，對發(fā)現(xiàn)的整改不力、虛假、推諉整改等情形，運用審計整改約談等方式，堅持失責(zé)必問、問責(zé)必嚴(yán)。
報告原文：關(guān)于珠海市2023年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告
