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珠海市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)珠海市市級政府投資基金管理實(shí)施辦法的通知（珠府辦〔2024〕1號）
ZFGS-2024-01
各區(qū)政府（管委會(huì)），市政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：
《珠海市市級政府投資基金管理實(shí)施辦法》已經(jīng)市人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。執(zhí)行過程中遇到的問題，請徑向市財(cái)政局反映。
珠海市人民政府辦公室
2024年1月17日
珠海市市級政府投資基金管理實(shí)施辦法
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益，發(fā)揮好財(cái)政資金的杠桿作用，規(guī)范市級政府投資基金管理，促進(jìn)市級政府投資基金持續(xù)健康運(yùn)行，根據(jù)預(yù)算法、公司法、合伙企業(yè)法等相關(guān)法律法規(guī)，以及《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔2015〕210號）、《財(cái)政部關(guān)于財(cái)政資金注資政府投資基金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》（財(cái)建〔2015〕1062號）、《廣東省政府投資基金管理實(shí)施辦法（試行）》（粵財(cái)預(yù)〔2016〕178號）等文件，結(jié)合我市實(shí)際，制定本實(shí)施辦法。
第二條 本辦法所稱市級政府投資基金（下稱“投資基金”，不含投資基金下設(shè)的子基金），是指市級政府通過預(yù)算安排，以單獨(dú)出資或與社會(huì)資本共同出資設(shè)立，采用股權(quán)投資等市場化方式，引導(dǎo)社會(huì)各類資本投資經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金。所稱受托管理機(jī)構(gòu)是指根據(jù)授權(quán)代行出資人職責(zé)的管理機(jī)構(gòu)。所稱基金管理公司是指負(fù)責(zé)投資基金經(jīng)營管理的機(jī)構(gòu)。
第三條 本辦法所稱政府出資，是指財(cái)政部門通過一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算及政府掌握的資源、資產(chǎn)作價(jià)等安排的資金。
第四條 投資基金應(yīng)按照“政府引導(dǎo)、市場運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行運(yùn)作，通過設(shè)立市場化基金實(shí)體、多元化出資結(jié)構(gòu)、專業(yè)化投資運(yùn)營管理，促進(jìn)投資基金持續(xù)健康運(yùn)行，促進(jìn)政策目標(biāo)有效實(shí)現(xiàn)。
第五條 政府應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守地方政府債務(wù)管理各項(xiàng)規(guī)定，不得以投資基金名義違法違規(guī)變相舉債，堅(jiān)決防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。
第二章 管理架構(gòu)及職責(zé)分工
第六條 為保證投資基金設(shè)立的政策導(dǎo)向、提高投資決策的科學(xué)性，設(shè)立市級政府投資基金管理委員會(huì)（下稱“管委會(huì)”）。管委會(huì)由市政府主要領(lǐng)導(dǎo)任主任，分管投資基金的副市長任常務(wù)副主任，分管其他成員單位的副市長任副主任，成員單位包括市委組織部、市發(fā)展改革局、市財(cái)政局、市工業(yè)和信息化局、市科技創(chuàng)新局、市人力資源社會(huì)保障局、市國資委、市金融工作局、市招商署等相關(guān)部門。管委會(huì)下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在市財(cái)政局，辦公室主任由市財(cái)政局主要負(fù)責(zé)人兼任，同時(shí)設(shè)立外部專家組成的專業(yè)顧問組，為管委會(huì)提供咨詢意見。管委會(huì)作為投資基金的決策機(jī)構(gòu)，所作的決議經(jīng)三分之二委員表決同意生效，主任擁有一票否決權(quán)，表決方式可通過現(xiàn)場表決或簽批等。
第七條 管委會(huì)的職責(zé)包括：
（一）審議修訂本辦法；
（二）審議投資基金設(shè)立方案和績效考核方案；
（三）根據(jù)珠海市經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，確定投資基金的主要投資方向；
（四）審議投資基金年度投資計(jì)劃、需審批的項(xiàng)目投資事宜、子基金的非自然退出方案等；
（五）聽取存量市級投資基金封閉管理的意見，指導(dǎo)存量市級投資基金封閉管理；
（六）聽取投資基金年度工作總結(jié)和投資基金績效評價(jià)報(bào)告，對投資基金績效評價(jià)報(bào)告進(jìn)行評估認(rèn)定；
（七）將需要市委、市政府決策的重大事項(xiàng)提交市委、市政府審議；
（八）其他應(yīng)當(dāng)由管委會(huì)審議的事項(xiàng)。
第八條 管委會(huì)辦公室（市財(cái)政局）主要職責(zé)包括：
（一）貫徹落實(shí)管委會(huì)的決定；
（二）制定完善投資基金管理制度；
（三）會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門研究審核設(shè)立投資基金，審核有關(guān)投資基金組建方案，報(bào)管委會(huì)審議；
（四）配合業(yè)務(wù)主管部門確定投資基金扶持方向、制定支持產(chǎn)業(yè)目錄或清單；
（五）會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門做好投資基金監(jiān)督考核和績效評價(jià)工作；
（六）負(fù)責(zé)投資基金財(cái)政預(yù)算管理，協(xié)調(diào)做好投資基金資金籌措工作；
（七）其他應(yīng)當(dāng)由投資基金管理辦公室履行的職責(zé)。
第九條 市級業(yè)務(wù)主管部門主要職責(zé)包括：
（一）根據(jù)國家、省、市政策規(guī)定，結(jié)合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要和行業(yè)規(guī)劃，研究編制具體行業(yè)領(lǐng)域設(shè)立投資基金的組建方案，并按程序報(bào)批；
（二）負(fù)責(zé)研究確定投資基金的扶持方向，制定支持產(chǎn)業(yè)目錄或清單；
（三）加強(qiáng)項(xiàng)目儲(chǔ)備，為投資基金提供政策指導(dǎo)和項(xiàng)目信息支持；
（四）監(jiān)督指導(dǎo)投資基金運(yùn)行；
（五）配合財(cái)政部門做好投資基金監(jiān)督考核和績效評價(jià)工作；
（六）定期向管委會(huì)報(bào)告主管的投資基金運(yùn)行情況；
（七）根據(jù)管委會(huì)辦公室要求，開展其他相關(guān)工作。
涉及跨部門共同管理的，由牽頭部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)其他部門做好投資基金管理相關(guān)工作。
第十條 專業(yè)顧問組由管委會(huì)辦公室負(fù)責(zé)組建，所發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用由投資基金承擔(dān)。專業(yè)顧問組成員由基金管委會(huì)辦公室從研究機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)、投資機(jī)構(gòu)、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等單位中選擇。專業(yè)顧問組的主要職責(zé)是根據(jù)工作需要對以下事項(xiàng)進(jìn)行論證，并提供客觀、公正、專業(yè)的咨詢意見：
（一）基金設(shè)立方案和績效考核方案；
（二）投資基金年度投資計(jì)劃、退出計(jì)劃方案等；
（三）投資基金績效評價(jià)報(bào)告；
（四）需要論證咨詢的其他事項(xiàng)。
第十一條 受托管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要包括：
（一）受托管理機(jī)構(gòu)根據(jù)授權(quán)代行部分出資人職責(zé)，在受托權(quán)限內(nèi)負(fù)責(zé)投資基金的具體組建，制定基金章程、合作協(xié)議等；
（二）會(huì)同其他出資人，綜合考慮領(lǐng)域相關(guān)、業(yè)務(wù)專長、經(jīng)營業(yè)績等因素，組建或委托市場化、專業(yè)化的基金管理公司管理投資基金，并簽訂有關(guān)協(xié)議；
（三）負(fù)責(zé)財(cái)政出資部分資金整體的保值增值，建立多重風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，發(fā)現(xiàn)基金運(yùn)營中出現(xiàn)重大問題或風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)第一時(shí)間上報(bào)業(yè)務(wù)主管部門和管委會(huì)辦公室，并及時(shí)采取應(yīng)對措施處置；
（四）根據(jù)業(yè)務(wù)主管部門確定的產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)業(yè)方向、項(xiàng)目儲(chǔ)備，提升投資基金投放的覆蓋面，監(jiān)督投資基金投向；
（五）定期向業(yè)務(wù)主管部門、財(cái)政部門報(bào)告投資基金投資運(yùn)作等情況及其他重大事項(xiàng)，每年度對投資基金管理情況自評報(bào)告做出初評；
（六）及時(shí)將分紅、退出等資金（含本金及收益）撥入在托管銀行開設(shè)賬戶并上繳各級國庫；
（七）根據(jù)管委會(huì)辦公室要求，開展其他相關(guān)工作。
第十二條 基金管理公司負(fù)責(zé)投資基金的日常投資運(yùn)作，主要包括：
（一）負(fù)責(zé)投資基金投資前期、項(xiàng)目投資、投后管理、退出、清算等日常運(yùn)作，包括建立基金投資項(xiàng)目庫，對接政府主管部門洽談項(xiàng)目，負(fù)責(zé)擬定年度投資計(jì)劃、盡職調(diào)查、投資及退出方案擬定、研究、決策和實(shí)施等；
（二）對投資標(biāo)的份額轉(zhuǎn)讓、主動(dòng)提前退出等非自然退出情形，擬定非自然退出計(jì)劃方案報(bào)管委會(huì)批準(zhǔn)或備案后實(shí)施；
（三）自主決策市場化子基金/直投項(xiàng)目；
（四）對非市場化的項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)、盡職調(diào)查、投資評估后報(bào)請管委會(huì)批準(zhǔn)或履行向市委市政府報(bào)請審批等程序后進(jìn)行決策，根據(jù)相關(guān)決議做好項(xiàng)目的投資及投后管理工作；
（五）建立完善資金管理、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)防控、薪酬激勵(lì)、信息披露等制度，定期向受托管理機(jī)構(gòu)、財(cái)政部門和業(yè)務(wù)主管部門報(bào)告投資項(xiàng)目情況，每年度對投資基金管理情況做出自評報(bào)告，接受政府有關(guān)部門以及受托管理機(jī)構(gòu)對其投資及運(yùn)作的監(jiān)督；
（六）根據(jù)管委會(huì)辦公室要求，開展其他相關(guān)工作。
第十三條 投資基金托管銀行依據(jù)托管協(xié)議負(fù)責(zé)賬戶管理、資金清算、資產(chǎn)保管等事務(wù)，對投資活動(dòng)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)管。
第十四條 社會(huì)出資人根據(jù)投資基金章程中約定的出資方案、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需求，及時(shí)將資金撥付到投資基金。相關(guān)部門和基金管理公司應(yīng)保障社會(huì)出資人對投資基金投資、運(yùn)營、管理的知情權(quán)、參與權(quán)、監(jiān)督權(quán)。
第三章 投資基金的設(shè)立
第十五條 政府出資設(shè)立投資基金，應(yīng)當(dāng)由財(cái)政部門或財(cái)政部門會(huì)同有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門報(bào)管委會(huì)審議批準(zhǔn)。業(yè)務(wù)主管部門在提出具體行業(yè)領(lǐng)域設(shè)立投資基金建議時(shí)，應(yīng)當(dāng)在報(bào)批材料中充分說明設(shè)立投資基金的政策依據(jù)、必要性、基金規(guī)模、財(cái)政出資金額、基金募集可行性、績效目標(biāo)等。
第十六條 財(cái)政運(yùn)用投資基金方式支持的領(lǐng)域，堅(jiān)持精準(zhǔn)定位、聚焦重點(diǎn)，限定于符合國家、省、市戰(zhàn)略部署，具有一定競爭性、存在市場失靈、外溢性明顯的關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，主要領(lǐng)域如下：
（一）支持珠海市特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。堅(jiān)持“制造業(yè)當(dāng)家”重大決策部署，貫徹落實(shí)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，聚焦做大新一代信息技術(shù)、新能源、集成電路、生物醫(yī)藥與健康四大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，做強(qiáng)智能家電、裝備制造、精細(xì)化工三大優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局；
（二）支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。為了加快有利于創(chuàng)新發(fā)展的市場環(huán)境，增加創(chuàng)業(yè)投資資本的供給，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)投資天使類項(xiàng)目、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類項(xiàng)目等早期項(xiàng)目。天使類項(xiàng)目、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類項(xiàng)目等早期項(xiàng)目原則上為滿足下列條件之一：一是投資須為項(xiàng)目首兩輪外部機(jī)構(gòu)投資，或投資決策時(shí)企業(yè)設(shè)立時(shí)間不超過5年（生物醫(yī)藥領(lǐng)域企業(yè)設(shè)立時(shí)間可放寬至不超過10年）；二是從業(yè)人數(shù)不超過200人,投資決策時(shí)上一年度的凈資產(chǎn)或年銷售收入不超過3,000萬元人民幣；
（三）支持中小企業(yè)發(fā)展。為了體現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展規(guī)劃意圖，扶持中型、小型、微型企業(yè)發(fā)展，改善企業(yè)服務(wù)環(huán)境和融資環(huán)境，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新活力，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力；
（四）支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和發(fā)展。為了落實(shí)國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策，扶持重大關(guān)鍵技術(shù)產(chǎn)業(yè)化，引導(dǎo)社會(huì)資本增加投入，有效解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入大、風(fēng)險(xiǎn)大的問題，有效實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和重大發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化配置；
（五）支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域。為改革公共服務(wù)供給機(jī)制，創(chuàng)新公共設(shè)施投融資模式，鼓勵(lì)和引導(dǎo)社會(huì)資本進(jìn)入基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域，加快推進(jìn)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高公共服務(wù)質(zhì)量和水平；
（六）支持母（子）基金所屬領(lǐng)域或區(qū)域符合規(guī)定的其他重點(diǎn)項(xiàng)目。
第十七條 結(jié)合投資基金定位、社會(huì)出資人意愿等，設(shè)立公司制、有限合伙制和契約制等市場化基金實(shí)體，堅(jiān)持所有權(quán)、管理權(quán)、托管權(quán)分立。原則上不設(shè)立事業(yè)單位形式的投資基金；已設(shè)立事業(yè)單位形式投資基金的應(yīng)當(dāng)積極向企業(yè)轉(zhuǎn)制，不能轉(zhuǎn)制的應(yīng)當(dāng)選聘專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)，提高市場化管理水平。
第十八條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定投資基金公司章程、有限合伙協(xié)議、合同等（以下簡稱章程），明確投資基金設(shè)立的政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等。
第十九條 財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)黨委、政府決策部署，結(jié)合本級財(cái)政承受能力、管理人素質(zhì)、產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)、區(qū)域差距等因素，合理控制投資基金設(shè)立數(shù)量和規(guī)模，同一行業(yè)或領(lǐng)域不得重復(fù)設(shè)立投資基金；原則上一個(gè)業(yè)務(wù)主管部門管理的投資基金不得超過一項(xiàng)，同一性質(zhì)的投資基金集中歸口同一部門管理；通過市場競爭機(jī)制可以有效調(diào)節(jié)或暫不適宜市場化運(yùn)作、以少數(shù)特定項(xiàng)目為支持對象等不適合投資基金管理模式的一般事項(xiàng)，不得設(shè)立基金。
第二十條 發(fā)揮各級政府投資基金合力，加強(qiáng)統(tǒng)籌合作，區(qū)財(cái)政資金出資投向與市級財(cái)政相近的政府投資基金，通過互相參股發(fā)揮合力。鼓勵(lì)市級與區(qū)級政府投資基金針對市政府決策重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目引入進(jìn)行合作投資，同時(shí)應(yīng)合理控制市區(qū)各級政府投資基金對同一項(xiàng)目的合計(jì)出資比例，不應(yīng)過高。
第四章 運(yùn)作和風(fēng)險(xiǎn)控制
第二十一條 投資基金應(yīng)當(dāng)在珠海市內(nèi)注冊，通過“母基金”或“直投”方式投資運(yùn)作，兩種投資方式的具體比重可根據(jù)實(shí)際情況按程序進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。以母基金方式投資的，設(shè)定子基金投資或服務(wù)于珠海的總金額原則上不低于投資基金出資額的1.2倍，可針對不同的子基金設(shè)置差異化返投倍數(shù)；如低于1.2倍，則應(yīng)提交管委會(huì)進(jìn)行一事一議審批。以直投方式投資的，應(yīng)全部投資于珠海市內(nèi)企業(yè)或外地引入珠海落地企業(yè)。
第二十二條 投資基金對單一子基金出資比例原則不超過子基金認(rèn)繳總額的40%，否則應(yīng)提交管委會(huì)進(jìn)行一事一議審批。投資基金投資子基金的前提條件是該子基金對企業(yè)的股權(quán)投資原則上不超過被投企業(yè)總股權(quán)的30%，且子基金投資單一項(xiàng)目投資資金總額原則不超過本子基金總規(guī)模20%（若子基金投資超過被投企業(yè)總股權(quán)的30%或超過本子基金總規(guī)模20%，則需經(jīng)子基金合伙人會(huì)議等子基金權(quán)利機(jī)構(gòu)審批通過）。投資基金對單一項(xiàng)目出資形成的股權(quán)占其總股本的比例不超過30%，且不作為第一大股東，對單一項(xiàng)目出資總額不超過投資基金規(guī)模的20%，否則應(yīng)提交管委會(huì)進(jìn)行一事一議審批。
第二十三條 投資基金募資、投資、投后管理、清算、退出等實(shí)施市場化運(yùn)作。財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門指導(dǎo)投資基金建立科學(xué)的決策機(jī)制，確保投資基金政策性目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，一般不參與投資基金日常管理事務(wù)。
第二十四條 投資基金在運(yùn)作過程中不得從事以下業(yè)務(wù)：
（一）從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)；
（二）投資二級市場股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品；
（三）向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)（經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外）；
（四）吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借；
（五）進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資；
（六）發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金；
（七）作為基金的劣后級投資者；
（八）其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。
第二十五條 投資基金各出資方應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式。對于歸屬政府的投資收益和利息等，除明確約定繼續(xù)用于投資基金滾動(dòng)使用外，應(yīng)按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國庫。財(cái)政出資原則上與社會(huì)出資同股同權(quán)，投資基金的虧損應(yīng)由出資方共同承擔(dān)，政府應(yīng)以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，建立健全政府出資風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避機(jī)制。
第二十六條 投資基金應(yīng)當(dāng)遵照國家有關(guān)財(cái)政預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度等規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制和外部監(jiān)管制度，建立投資決策和風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，切實(shí)防范投資基金運(yùn)作過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。
第二十七條 財(cái)政部門會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門按規(guī)定遴選符合資質(zhì)條件的專業(yè)投資管理機(jī)構(gòu)作為投資基金受托管理機(jī)構(gòu)，簽訂委托管理協(xié)議。受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件：
（一）具有獨(dú)立法人資格的公司；
（二）注冊資本不低于1億元人民幣；
（三）至少5名從事3年以上投資基金相關(guān)經(jīng)歷的從業(yè)人員，管理團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)具備2年以上穩(wěn)定合作經(jīng)歷，并至少有3名（含）在基金中擔(dān)任關(guān)鍵人；
（四）有完善的投資基金管理制度，有健全的投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程、規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制，能夠有效對基金管理公司進(jìn)行控制和管理；
（五）有作為出資人參與設(shè)立并管理投資基金的成功經(jīng)驗(yàn)，具有較強(qiáng)的項(xiàng)目發(fā)掘與投資能力以及較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目導(dǎo)入服務(wù)能力；
（六）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒有受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄，嚴(yán)格按委托管理協(xié)議管理財(cái)政出資資金；
（七）在財(cái)政部門規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以下最大限度降低投資基金管理費(fèi)用。
第二十八條 財(cái)政部門會(huì)同業(yè)務(wù)主管部門按規(guī)定遴選托管銀行。托管銀行應(yīng)符合以下條件：
（一）經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn)認(rèn)定具有基金托管資格，在珠海市境內(nèi)具有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行；
（二）最近三年以上保持良好的財(cái)務(wù)狀況，沒有受過行政主管或司法機(jī)關(guān)重大處罰的不良記錄；
（三）優(yōu)先考慮與政府部門開展業(yè)務(wù)合作情況良好的。
第二十九條 合理設(shè)置投資基金管理費(fèi)率。投資基金以直投方式投資的，由基金管理公司統(tǒng)一按照原則不超過實(shí)際投資余額的1%/年計(jì)提管理費(fèi)，其中對于以直投方式投資的天使類項(xiàng)目、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類項(xiàng)目，按照原則不超過實(shí)際投資余額的2%/年計(jì)提管理費(fèi)，每年計(jì)提管理費(fèi)費(fèi)率原則上不超過同期公允的基金管理費(fèi)率。項(xiàng)目通過專項(xiàng)子基金方式進(jìn)行的股權(quán)投資，兩層架構(gòu)下合并收取的管理費(fèi)總額不超過上述標(biāo)準(zhǔn)。投資基金以母基金方式投資的，原則上由基金管理公司按照實(shí)際投資余額作為基數(shù)，設(shè)置階梯管理費(fèi)率，基數(shù)≤50億元的部分，管理費(fèi)率為0.4%/年，50億元＜基數(shù)≤100億元的部分，管理費(fèi)率為0.3%/年，基數(shù)＞100億元的部分，管理費(fèi)率為0.2%/年。子基金管理費(fèi)按照市場化原則操作，由基金管理人與子基金管理機(jī)構(gòu)按照行業(yè)慣例協(xié)商確定。
管委會(huì)辦公室（市財(cái)政局）建立年度績效考核激勵(lì)約束機(jī)制，管理費(fèi)計(jì)提根據(jù)年度績效考核結(jié)果適當(dāng)上浮或下調(diào)。同時(shí)，可隨投資基金的政策性目標(biāo)定位變化、基金市場管理費(fèi)用水平變動(dòng)狀況、受托管理狀況和募集社會(huì)資本情況等適時(shí)調(diào)整。
第五章 終止、退出和激勵(lì)機(jī)制
第三十條 投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期滿后終止。確需延長存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)市政府批準(zhǔn)后，與其他出資方按章程約定的程序辦理。
第三十一條 投資基金終止后，應(yīng)當(dāng)在出資人監(jiān)督下組織清算，將政府出資額和歸屬政府的收益，按照財(cái)政國庫管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國庫。
第三十二條 投資基金中的政府出資部分一般應(yīng)在投資基金存續(xù)期滿后退出，存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，可通過股權(quán)回購機(jī)制等方式適時(shí)退出。
第三十三條 財(cái)政部門應(yīng)與其他出資人在投資基金章程中約定，有下述情況之一的，政府出資可無需其他出資人同意，選擇提前退出：
（一）投資基金方案確認(rèn)后超過1年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的；
（二）政府出資撥付投資基金賬戶1年以上，投資基金未開展投資業(yè)務(wù)的；
（三）投資基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的；
（四）投資基金未按章程約定投資的；
（五）其他不符合章程約定情形的。
第三十四條 政府出資從投資基金退出時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照章程約定的條件退出；章程中沒有約定的，應(yīng)聘請具備資質(zhì)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)對出資權(quán)益進(jìn)行評估，作為確定投資基金退出價(jià)格的依據(jù)。
第三十五條 在不向其他出資人承諾本金不受損失和承諾最低收益的前提下，投資基金通過適當(dāng)讓利等方式，建立對社會(huì)資本的多元化激勵(lì)機(jī)制，發(fā)揮財(cái)政資金杠桿放大作用。投資基金對子基金設(shè)置以下讓利機(jī)制，子基金可申請任一方式：
（一）在子基金存續(xù)期結(jié)束后，其投資或服務(wù)于珠海的總金額超過投資基金出資額的1.2倍，在基金存續(xù)期內(nèi)的績效考核均未出現(xiàn)不合格，且投資基金收回全部實(shí)繳出資本金及按子基金章程獲得歸屬于投資基金收益的前提下，子基金投資收益年化收益率在10%以上的部分可申請按如下方式讓利：
1.若子基金投資或服務(wù)于珠海的總金額達(dá)到投資基金出資額的1.2倍以上、1.5倍（含）以下，讓利20%給子基金管理機(jī)構(gòu)和子基金其他投資人；
2.若子基金投資或服務(wù)于珠海的總金額達(dá)到投資基金出資額的1.5倍以上、2倍（含）以下，讓利30%給子基金管理機(jī)構(gòu)和子基金其他投資人；
3.若子基金投資或服務(wù)于珠海的總金額達(dá)到投資基金出資額的2倍以上，讓利40%給子基金管理機(jī)構(gòu)和子基金其他投資人。
（二）在子基金設(shè)立之日起5年內(nèi)，若其投資或服務(wù)于珠海的總金額超過投資基金認(rèn)繳出資額的1.2倍，且績效考核均未出現(xiàn)不合格，子基金管理機(jī)構(gòu)及子基金其他投資人可申請回購?fù)顿Y基金持有的基金份額，同等條件下，子基金的非財(cái)政出資人優(yōu)先購買。回購價(jià)格不低于投資本金余額及按銀行同期貸款利率計(jì)算的利息之和。
第三十六條 投資基金直接投資的天使類項(xiàng)目、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類項(xiàng)目等早期項(xiàng)目，在滿足承諾5年內(nèi)企業(yè)總部及核心生產(chǎn)經(jīng)營主體不遷出珠海的前提下，且投資基金尚未完全退出，原則上投資基金投資后5年內(nèi)可由被投企業(yè)核心團(tuán)隊(duì)或其指定的第三方優(yōu)先回購或購買投資基金所持有項(xiàng)目股權(quán)。回購價(jià)格可申請按如下方式確定：
（一）若按照企業(yè)最近一輪市場化融資估值計(jì)算的所持有項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值不高于投資本金余額的4倍（含），則回購價(jià)格原則上不低于投資本金及按銀行同期活期存款利率計(jì)算的利息之和；
（二）若所持有項(xiàng)目股權(quán)價(jià)值為投資本金余額的4倍以上，則回購價(jià)格原則上不低于投資本金余額的2.5倍。
第三十七條 投資基金讓利的程序如下：符合讓利條件的子基金或早期項(xiàng)目，子基金管理機(jī)構(gòu)、子基金其他投資人或早期項(xiàng)目核心團(tuán)隊(duì)可向投資基金管理公司提出讓利申請，對于天使類項(xiàng)目、人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類項(xiàng)目等早期項(xiàng)目讓利由投資基金管理公司進(jìn)行決策，提交基金管委會(huì)辦公室備案；其他讓利申請投資基金管理公司獨(dú)立或委托第三方機(jī)構(gòu)對讓利申請進(jìn)行審核后提交管委會(huì)進(jìn)行決策。
第六章 預(yù)算管理
第三十八條 政府出資設(shè)立投資基金，應(yīng)由財(cái)政部門根據(jù)章程約定的出資方案將當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。
政府單獨(dú)出資設(shè)立的投資基金，由財(cái)政部門根據(jù)年度預(yù)算、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需要將資金撥付到基金托管銀行。
政府部門與社會(huì)資本共同出資設(shè)立的投資基金，由財(cái)政部門根據(jù)投資基金章程中約定的出資方案、項(xiàng)目投資進(jìn)度或?qū)嶋H用款需求以及年度預(yù)算安排情況，將資金撥付到投資基金托管銀行。
第三十九條 財(cái)政部門向投資基金撥付資金時(shí)，增列當(dāng)期預(yù)算支出，按支出方向通過相應(yīng)的支出分類科目反映；收到投資收益時(shí)，作增加當(dāng)期預(yù)算收入處理，通過相關(guān)預(yù)算收入科目反映；基金清算或退出收回投資時(shí)，作沖減當(dāng)期財(cái)政支出處理。
第七章 資產(chǎn)管理
第四十條 財(cái)政部門應(yīng)按照《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，完整準(zhǔn)確反映政府基金中政府出資部分形成的資產(chǎn)和權(quán)益，在保證政府投資安全的前提下實(shí)現(xiàn)保值增值。
財(cái)政部門向投資基金撥付資金，在增列財(cái)政支出的同時(shí)，要相應(yīng)增加政府資產(chǎn)——“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)——“資產(chǎn)基金”，并要根據(jù)投資基金的種類進(jìn)行明細(xì)核算。投資基金清算或退出收回投資本金時(shí)，應(yīng)按照政府累計(jì)出資額相應(yīng)沖減政府資產(chǎn)——“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)——“資產(chǎn)基金”。
第四十一條 政府應(yīng)分享的投資損益按權(quán)益法進(jìn)行核算。投資基金應(yīng)當(dāng)在年度終了后及時(shí)將全年投資收益或虧損情況向財(cái)政部門報(bào)告。財(cái)政部門按當(dāng)期損益情況作增加或減少政府資產(chǎn)——“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)——“資產(chǎn)基金”處理；財(cái)政部門收取投資基金上繳投資收益時(shí)，相應(yīng)增加財(cái)政收入。
第四十二條 投資基金應(yīng)當(dāng)定期向財(cái)政部門報(bào)告基金運(yùn)行情況、資產(chǎn)負(fù)債情況、投資損益情況及其他可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況。按季編制并向財(cái)政部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及現(xiàn)金流量表等報(bào)表。
第四十三條 本辦法實(shí)施前已經(jīng)設(shè)立的投資基金，要按本辦法規(guī)定將政府累計(jì)投資形成的資產(chǎn)、權(quán)益和應(yīng)分享的投資收益及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)告。財(cái)政部門要按照本辦法和《財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度》要求，相應(yīng)增加政府資產(chǎn)和權(quán)益。
第八章 監(jiān)督檢查和績效評價(jià)
第四十四條 財(cái)政部門應(yīng)建立投資基金績效評價(jià)制度，組織業(yè)務(wù)主管部門和受托管理機(jī)構(gòu)按規(guī)定對投資基金組建情況、政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營情況等開展績效自評，并根據(jù)實(shí)際情況需要開展重點(diǎn)評價(jià)或委托第三方評價(jià)。
第四十五條 績效評價(jià)結(jié)果作為下一步改進(jìn)投資基金管理的重要依據(jù)，并對績效評價(jià)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理。
因財(cái)政部門或業(yè)務(wù)主管部門未及時(shí)確定受托管理部門、制定投資基金扶持目錄清單等原因?qū)е峦顿Y基金組建及運(yùn)行情況不理想、未達(dá)到計(jì)劃預(yù)期的，財(cái)政部門或業(yè)務(wù)主管部門需向本級政府專項(xiàng)說明，提出落實(shí)整改意見。
第四十六條 出資的政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)與受托管理機(jī)構(gòu)、托管銀行、社會(huì)出資人簽訂明確的權(quán)利義務(wù)合約，合約應(yīng)明確：
（一）因受托管理機(jī)構(gòu)原因?qū)е峦顿Y基金組建進(jìn)度緩慢、資金募集和項(xiàng)目投資不理想、未達(dá)到計(jì)劃預(yù)期的，業(yè)務(wù)主管部門及財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)績效評價(jià)意見督促受托管理機(jī)構(gòu)限期整改，經(jīng)多次督促仍未整改到位的，財(cái)政部門可采取延遲支付管理費(fèi)用、降低管理費(fèi)率、取消業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)、中止受托管理業(yè)務(wù)等措施。發(fā)現(xiàn)受托管理機(jī)構(gòu)存在違法違規(guī)行為的，取消其受托管資格，三年內(nèi)不得承接投資基金受托管理業(yè)務(wù)；
（二）托管銀行未及時(shí)撥付資金、未按托管協(xié)議履行好相關(guān)職責(zé)的，各方投資人有權(quán)降低或取消托管費(fèi)，托管過程中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)行為的，取消該項(xiàng)投資基金托管資格；
（三）社會(huì)出資人未按投資基金章程約定出資或出資緩慢的；基金管理公司及其高級管理人員未按投資基金支持方向進(jìn)行投資、未定期報(bào)告投資情況、不配合監(jiān)督檢查的，可予以通報(bào)。情況嚴(yán)重的，政府出資部分可選擇提前退出，并將有關(guān)情況通報(bào)社會(huì)信用信息共享交換平臺。
第四十七條 投資基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)部門對其運(yùn)行情況的審計(jì)、監(jiān)督。
第四十八條 財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門對投資基金運(yùn)作情況進(jìn)行年度檢查。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題按照預(yù)算法和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。
第四十九條 投資基金運(yùn)行中的臨時(shí)突發(fā)情況，受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向財(cái)政部門和業(yè)務(wù)主管部門報(bào)告，主要包括：
（一）違反國家、省、市政策規(guī)定及投資基金章程約定投資的；
（二）突破投資基金的管理辦法、設(shè)立方案、合伙協(xié)議規(guī)定，以及對財(cái)政資金和利益可能產(chǎn)生不利影響的事件；
（三）投資基金所投項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營過程中出現(xiàn)重大突發(fā)事件；
（四）其他重大突發(fā)情況。
第九章 附則
第五十條 本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。
第五十一條 已設(shè)立的投資基金按照原管理辦法實(shí)施，原管理辦法已失效或存在未規(guī)定事項(xiàng)，參考本辦法執(zhí)行。
第五十二條 各區(qū)可結(jié)合本辦法及實(shí)際情況，制定本地區(qū)實(shí)施意見。
第五十三條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。有效期5年。
